“家族基金会是调查对象(64%)进行慈善捐赠的最常见的捐赠工具”

　　在全球，家庭慈善活动包含丰富多样的捐赠文化、遗产、方式、动机和结构。尽管存在细微差别，但一个共同点是，在21世纪，家庭捐赠者对捐赠及致力于改善生活和世界状况方面变得更具战略性。这包括对如何进行捐赠、所支持的事业以及选择何种途径来扩大影响力进行缜密的思考。

　　为了进一步探讨这一问题，2019年洛克菲勒慈善顾问公司（RPA）对全球200多名超高净值家族慈善家进行了调查。相关慈善组织管理的平均资产为1.55亿美元，在调查前12个月里，慈善家平均每人向慈善事业捐赠了1200万美元。受访者覆盖28个国家，其中北美占50%、欧洲占25%、亚太占20%、南美占5%。

　　该项研究揭示了全球慈善事业许多方面的重要发现和趋势，包括捐赠工具、主要动机、支持原因、捐赠战略期限的观点及研究方法，以及吸引下一代参与慈善事业。下面是这项研究的主要见解，我们希望这些见解能够让大家了解慈善领域和实践，并促进其发展。

　　偏爱方式

　　家族基金会是最常见的捐赠方式，大多数受访者(64%)利用家族基金会进行慈善捐赠。直接捐赠给非营利组织或慈善机构是家庭慈善第二大受欢迎的方式。就地区差异而言，在亚太地区，家庭基金会和直接捐赠的比例是均等的，而在美国，捐赠人建议基金要比世界其他地区更受欢迎。

　　捐赠理由

　　对75%的受访者来说，回馈社会是其支持慈善事业的首要原因。其次是希望影响社会变革，将价值观付诸行动和解决社会不平等问题。纵观全球，亚太地区的人比较可能被鼓励去回馈社会，解决社会不平等问题。欧洲人较少将留下遗产、吸引下一代参与慈善或者回馈社会作为动机。与此同时，美国人较少为了解决社会不平等问题而捐赠。

　　支持的事业及其动机

　　教育事业获得的慈善资金占比最高，约占一般慈善投资组合的29%。健康次之，再次是艺术、文化和体育。亚太地区家庭倾向于在教育上投入更多，而欧洲家庭捐赠给艺术、文化和体育的比其他地区多。从捐赠动机和所支持事业之间的关系来看，受遗赠激励的家庭将更大份额的资金用于教育。那些受遗赠激励的人，也会分配更多资金于艺术、文化和体育领域。

　　捐赠周期

　　对慈善捐赠周期的战略考虑正在增加。虽然永久捐赠模式仍占主导地位，但人们对有期限的捐赠越来越感兴趣。2000年后，运用周期性的捐赠模式的受访者中有近三分之二采用了这种捐赠方式。至于采纳有期限的慈善的原因，近三分之一的受访者表示，这有助于他们希望看到创始人有生之年对受益人的影响，而近四分之一的人表示，通过缩小聚焦范围，他们可以产生更大的影响力。采用永久性方式的最常见原因是，能够提供持久不变的、长期的支持，以应对持续的挑战。第二个原因是，人们相信它可以强化一个家庭的目标和价值观，再次它可以影响数代受益人。

　　吸引下一代家庭慈善家

　　下一代财富所有人经常参与家族慈善事业，81%的受访者表示，他们积极地或在一定程度上参与慈善事业。下一代参与程度最高的是在美国。在全球范围内，下一代最常参与的方式是在慈善理事会任职、进行实地考察和拓展资助资金。在所有地区和有期限的慈善方法中，灌输慈善价值观和道德责任感是吸引下一代的首要策略。其次是让下一代参与慈善工作，并在慈善机构中为他们创造有意义的角色。

　　决策结构

　　大多数被调查者表示，家庭慈善的关键决策者是一家之主或创始人。第二和第三位最有影响力的人物是其他不那么资深的家族成员和受托人。从战略期限来看，在决策方面会呈现显著差异，在70%有期限的家族慈善事业中，一家之主或创始人是关键的决策者。在被调查的慈善家中，家庭成员负责日常管理工作。在某些情况下，日常管理也会委托给热心慈善事业的员工或非家族办公室员工。总之，这项工作中最重要的观察点包括如下几个要点。

　　l全球慈善活动越来越多，家族慈善家对自己的捐赠力求变得更深思熟虑、更具指向性，至少部分目的是希望产生更大的影响力。

　　l越来越多的家族开始明确考虑他们的战略期限。这表明无论选择什么期限，都会成为家庭慈善的经常讨论的话题。

　　l有期限的慈善事业在全球范围内呈上升趋势，并将持续下去。我们的研究表明，这是由行动的紧迫感，以及在具体时间范围内和创始人在世期间实现和见证影响力的愿望所驱动的。

　　l下一代深思熟虑的参与是所有慈善模式和形式的关键，许多家族都在寻求跨代影响力和健全的遗产。我们希望，这项调查所阐明的富有意义的见解和趋势，将有助于越来越多与家族捐赠和慈善事业战略期限视角相关的运作主体，从而使全球捐赠者参与到更深思熟虑、更具战略头脑的捐赠中来。

　　作者简介

Olga Tarasov，奥尔加·塔拉索夫，洛克菲勒慈善顾问公司知识发展部负责人

　　摩诘译，译自《慈善影响力杂志》Philanthropy Impact Magazine ISSUE 23 | SUMMER 2020