发票收据管理制度
为了加强发票、收据的购入、领用、结存、缴销的有效管理，特制定以下制度：
l、发票、收据有专人负责管理。
2、发票的购入、领用、结存都在【发票购印刷簿》中进行登记。并有经手人签名。
3、收据的购入、领用、结存都在《发票购印刷簿》中进行登记，并有经手人签名。
4、经税务局、财政局核销后的发票、收据，保存3年
会计电算化管理制度
1、打印输出的正式账、证、表不能人工修改。
2、凭证录入员和复核员不得为同一位会计人员。
3，会计主管人员应当根据各个会计人员的工作岗和职责设置好操作权限和密码。
4、每月数据做到双备份，异地存放。
5、财务部门能利用会计电算化与日常财务核称结合。
6、加强会计凭证、帐册、报表、数据备份及文字档案管理，并有专人负责。
7．建立、健全必要的防病软件和安全措施。
8、保证微机正常工作的温度和环境。
内部稽核制度
1、计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏错误及各项数字的计算是否正确，签章是否齐全。
2、记账凭证附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实，有关人员的签章是否齐全。
3、记账凭证编号是否连贯，有无重号、缺号现象，装订是否完整。
4、活页帐簿编号是否连续，装订是否按规定。
5、库存现金是否做到日清月结。
6、各种帐簿的保存方法及放置地点是否妥善，帐簿的销毁是否依照规定期限及手续办理。
7、各种报表内容是否与帐簿的记载相符，数字计算是否准确，签章是否齐全。
财务制度
一，参照《杨浦区民政局所属事业单位财务管理的若干规定》，按照《上海杨浦区和泰爱心服务社章程》规定，做好困难群众的综合帮扶工作，给予他们必要的精神和物质关怀。
二、各项经费审批严格实行服务社负责人制，经办人员报销前应在报销发票或报销凭证上注明用途并签字，经负责人审核签字确认后再交于财务人员报销。（服务社负责人审批须经区民政局领导审批）
三、在报销时，如发现发票无抬头、大小写不相符、无发票专用章时，一律不予报销。在报销时，财务人员应认真仔细地审核好每笔报销单，遇到问题应耐心地向报销者解释清楚原由。
四、格执行各项经费的开支标准和范围，专款专用，每季度公布一次财务经费收支情况。
五、行存款日记帐定期与银行对帐（原则上每月一次），现金日记帐要做到日清月结。
六，设置固定资产登记簿，作到帐物一致，并定期进行固定资产清查（原则上每半年一次）。
资产管理
一、每年年初，根据年度资金使用情况，以项目申请的方式，由区民政局委托的组织向市市民帮困基金会提出项目申请，经认定后，与市市民帮困基金会签订综合帮扶项目协议书。每年区和各街道（镇）的市民帮困专项资金要求通过社会募集和政府资助的方式筹集不低于首期的资金数额，充实区和街道（镇）社区市民帮困专项资金，用于社区市民的综合帮扶工作。
二、区、街道（镇）的社区市民互助帮困基金须专款专用，设专帐管理。
资金使用方法
一、市民帮困互助基金的使用遵循“分级使用，倾斜基层”的原则，即区按各街道（镇）的困难人群情况分配年度帮困资金。各街道（镇）根据本区市民帮困互助项目实施对辖区内的困难对象的帮扶工作。
二、全区社区市民综合帮扶基金的年度使用额度应不低于当
年筹集额度的70％。
三、上海杨浦区和泰爱心服务社将根据各街道（镇）户籍人数、困难群体状况及街道（镇）财力，平衡使用上海市民帮困互助基金会资助的资金，并根据各街道（镇）年度基金使用情况，对帮困量大的街道（镇）进行适当支持。
四、本单位可根据事业发展的需要设立若干个专项基会，均按专项基金的管理细则执行。
出纳人员岗位责任制
1、每月准确及时地结算、发放工资，并按政策规定准确、及时落实聘用人员的各种福利。
2．对各种经费的报销，必须按照会计制度，根据报销规定的范围及审核程序后方可进行报销；报销时需复核报销单与所附原始单据内容及金额是否一致。
3、负责现全管理，保管好保险箱的钥匙及密码。
4、银行存款日记帐每月按规定及时存入银行，不得坐支。
5、银行存款日记帐每月与银行对帐单核对，填写银行存留余额调节表现金做到日清月结。
6、做好支票登记、领用和签发、作废的工作。
会计岗位责任制
1、按时准确报送会计报表、统计报表及相关报表。
2、做好每年经费预算编制、年度决算工作报告和季度分析报告，内容要详尽，并能协助领导控制好预算。
3、按会计制度规定对原始凭证、记帐凭证进行复核，发现不符合规定要求的原始凭证予以退回。
4、每月的总帐、分类帐、明细帐，要做到帐证、帐帐、帐表相符。
5、做好会计凭证、帐册、报表的装订及保管工作。
帐务处理程序制度
为了有利于会计工作程序的规范化，加强会计记帐凭证、帐簿与报表之间的构稽关系，达到相互牵制的作用，减少会计核算环节中的繁复，从而增强会计信息的可靠性，提高会计信息的质量，特建立帐务处理程序的制度。
1、根据原始凭证编制记帐凭证。
2、根据记帐凭证逐笔登记现金日记帐、银行存款日记帐。
3、根据记帐凭证登记明细分类帐。
4、根据记帐凭证汇总编制科目汇总表。
5、根据科目汇总表登记总分类帐。
6、月末根据现金日记帐、银行存款日记帐和其他各科目明细分类的余额与总帐余额核对相符。
7、根据总分类帐余额编制会计报表。
